3000亿市场规模！国内票房收缩、欧美裁员，为什么日本动画制作行业却能稳定上升？

文 | Subwater

新海诚的电影、《名侦探柯南》剧场版、《周刊少年JUMP》漫画改编电影、《Chiikawa》......这些都是火出日本的著名动画IP。

影厅人流涌动、周边商品卖了一波又一波、相关表情包与梗图传遍各种聊天群......

对于观众来说，它们是直接可感的现象，而对于产业或者行业而言，里面有着更加深刻的内涵。

帝国数据银行*（Teikoku Databank, Ltd.，简称TDB）通过信用调查报告档案（收录200万家公司）及外部信息，对动画制作公司*进行了行业调查。这是自2023年8月以来的第9次类似调查。

帝国数据银行*：株式会社帝国数据银行是日本国内最大的专门从事企业信用调查的公司。TDB于1900年（明治33年）3月3日由后藤武夫创立，公司总部位于东京都港区，在东京都和大阪府设有分公司，日本国内共有83个办事处，调查人员约1,700名。其业务范围包括企业信用调查、信用风险管理服务、数据库服务、营销服务、电子商务支持服务、出版等。

动画制作公司*：动画制作公司包括可以直接从策划整部动画作品的公司或制作委员会手中接受动画制作委托的“总包”公司、从“总包”手中以“整包”方式接受委托，制作某一集动画的“分包”公司，以及专门负责剧本、演出、原画、动画、CG、背景美术、特效、摄影（合成）、画面编辑等某一环节的下游公司（专职工作室）。TDB统计出，截至2024年7月，日本国内的动画制作公司共有317家。

8月27日，TDB发布《动画制作市场动向调查2024》。其主要调查结果如下：

1. 八成的动画制作公司与“自由职业者”合作，需关注消费税Invoice制度的影响；

2. 动画制作市场在2023年创下历史最高，超过3000亿日元（151.04亿人民币）销售额，剧场版的热卖功不可没；

3. 不同类型制作公司在盈利能力上存在明显差距，专职工作室的赤字比例时隔三年再次回到四成。

在中国国内，今年暑期档院线电影的票房相比去年出现大幅滑落，《落凡尘》、《伞少女》等国产动画电影的票房不如预期。

在欧美，动画、特效及相关行业接连出现裁员的情况，劳资双方发生纠纷的消息偶有耳闻。

在如此背景之下，日本动画行业的海外市场、周边商品市场以及流媒体市场业绩表现却不降反升。

这到底是为什么呢？接下来将为各位一一揭晓。

01

动画制作行业市场规模突破3000亿日元

根据日本动画协会（The Association of Japanese Animations，AJA）的统计，2022年的动画流媒体市场达到历史最高规模。在这一背景下，2023年（1月-12月）动画制作行业市场规模*（以企业销售额为基准）达到3390亿2000万日元（170.68亿人民币），较上年（2757亿8300万日元）增长了22.9%。这一增速超过了2023年7月调查时的预期，创下历史新高。

尽管动画人才短缺导致制作进度推迟等负面因素存在，但稳定的电视动画制作数量以及得益于面向视频点播（VOD）平台的大型制作项目增多，动画制作市场规模得以扩大。

此外，包括《铃芽之旅》在内的剧场版动画的大热显著提升了票房收入，也推动了动画制作公司的业绩。

2023年（1月-12月）动画制作行业市场规模*（以企业销售额为基准）达到3390亿2000万日元（170.68亿人民币）

TDB预计，2024年动画制作的需求依然强劲，整个制作市场保持着活跃态势。虽然2024年上映的剧场版动画的票房表现将对市场产生一定影响，但按照目前的业绩趋势来看，2024年动画制作市场规模将与2023年持平，达到约3400亿日元。

动画制作行业市场规模*

日本动画协会每年所发布的《动画产业报告》中，将动画市场分为广义市场和狭义市场。

动画产业市场（广义的动画市场），是指终端用户支付的金额总和。比如在“电影”方面，包括剧场版的票房收入。简单来说，这不仅包括为影像本身支付的费用，还包括相关产品的总支出。

去年12月发布的《动画产业报告2023》分析指出，2022年，动画产业市场达到了2兆9277亿日元（1473.98亿人民币）。尽管动画（及相关）产业仍在从疫情的影响中逐步复苏，但2022年这个数字超过了2021年，接近3万亿日元，创下历史新高。

动画产业市场（广义的动画市场）

动画行业市场（狭义的动画市场），是指负责企划和投资的出品方与实际生产影像的制作公司两者销售额的总和。

2022年，动画行业市场达到了3407亿日元（171.53亿人民币），也创下了历史新高。这一增长反映了制作成本的增加、制作版税的设定与提升，以及为了确保生产线而改善了接单条件。但与此同时，制作费用的上涨也是不容忽视的现实。

动画行业市场（狭义的动画市场）

而TDB调查报告中的“动画制作行业市场规模”计算的是制作公司以及工作室的销售额。

日本动画协会统计出，2022年TV动画的数量为317部。虽然相比巅峰时期的2016年（361部）减少了44部（减少12.2%），但自2014年以来，连续9年每年播出的动画数量都超过了300部。

纵观动画市场，2022年的“动画流媒体市场”创下1652亿日元（83.17亿人民币）的历史新高，在过去10年里增长了10倍。动画的观看媒介转向流媒体平台，便捷加之有各式各样的平台可供选择，成为这一现象的主要原因之一。

2022年的“动画流媒体市场”创下1652亿日元

（83.17亿人民币）的历史新高

2023年的电视动画中，轻小说改编作品以中世纪欧洲风格为背景的占多数，而以“中世纪中华风”为背景的《药屋少女的呢喃》则在其中脱颖而出，广受欢迎。

在漫画改编作品中，《葬送的芙莉莲》和《我推的孩子》备受瞩目，并推动了周边商品市场的扩展。

剧场版方面，尤其是新海诚执导的《铃芽之旅》（2022年11月上映）取得了超过140亿日元的高票房，此外，宫崎骏的《你想活出怎样的人生》等热门作品也备受关注。

1980至2000年代播出的经典作品如《乱马1/2》、《狼与香辛料》的重制版同样引发话题，时隔多年未出续作的如《南家三姐妹》也公布了制作新系列的消息。

2024年的剧场版，以《名侦探柯南：百万美元的五棱星》和《赛马娘 Pretty Derby 新时代之门》为代表，通过跨媒体策略（包括主题曲等）吸引了更多观众。

02

税制调整对动画制作行业的影响

随着2023年10月“Invoice制度”*的实施，对于自由职业者和个体经营者占比高的动画制作行业而言，人们担忧其受到的影响。

2024年7月，TDB针对200家能对其买卖等数据进行分析的动画制作公司展开调查，结果显示，其中约八成，即163家公司与自由职业者有交易关系，在总包和分包（整包）公司中，这一比例达到了九成。

其中约八成，即163家公司与自由职业者有交易关系

在总包和分包（整包）公司中，这一比例达到了九成

TDB分析，尽管目前各动画制作公司与自由职业者解除合作的情况并不明显，但对于收入较低的自由职业者而言，消费税负担的增加也成为一大问题，需密切关注未来发展。

Invoice制度*

1. Invoice制度背景与实施时间：

日本于2023年10月1日正式导入消费税Invoice制度，这是对现有消费税进项税额抵扣的重大变革。

2. 日本消费税的基本概念：

日本消费税类似于中国的增值税，征收对象包括商品销售、劳务提供和进口贸易等，承担者为最终消费者。

3. Invoice新制度的核心内容：

自2023年10月1日起，销售方必须开具符合税法规定的“适格请款单”（Invoice），并且需申请登记为Invoice发行事业者，才能开具可用于进项税额抵扣的Invoice。

4. 对销售方的影响：

销售方需提供符合要求的Invoice，并妥善保存Invoice副本，同时在退货或打折等情况下提供相应Invoice。

5. 对购买方的影响：

购买方只能从Invoice发行事业者购买的商品或服务享受进项税额抵扣，且需妥善保管Invoice。

从免税事业者购买的商品和服务无法享受进项税额抵扣。

6. 过渡期规定：

2023年10月1日至2026年9月30日期间，免税事业者的进货和服务可享受80%的进项税额抵扣。

2026年10月1日至2029年9月30日期间，抵扣比例降为50%。

自2029年10月1日起，抵扣比例为0%。

——参考自MIRAI日本投资服务中心

相关新闻：

日本政府于9月9日在首相官邸联合召开了首次“内容产业官民协商会”和“电影战略企划委员会”。

在会议中，日本政府表示：“将内容产业定位为我国的支柱产业，并采取战略性措施。”

两委员会的民间成员包括动画与实拍导演、制作人庵野秀明（代表作《新世纪福音战士》系列、《新·哥斯拉》等），电影导演是枝裕和（代表作《如父如子》《小偷家族》）以及山崎贵（代表作《ALWAYS三丁目的夕阳》系列、《哥斯拉-1.0》）等。

在首次“内容产业官民协商会”和“电影战略企划委员会”上，各委员主要提交了关于动画和电影等影像文化的意见书。

庵野秀明在意见书中提出了“三大建议”：包括“尽快实现影像资料（例如动画和特摄影像相关资料）的档案化”、“人才培养”和“税收抵免”。

特别是关于税收抵免，他指出，日本没有像世界50多个国家那样为影像产业引入税收优惠制度，“我们在国际竞争的角度处于不利地位”，并呼吁“希望尽早为影像产业设立税收优惠制度。”

03

动画制作市场回暖，

但行业内部两极分化加剧

2023年，动画制作公司每家的平均销售额（收入）为11亿2300万日元（0.57亿人民币）。尽管这一数据在2021年曾出现下降，但自2022年起已连续两年增长，并创下历史新高。然而，平均销售额的增长在总包及分包（整包）公司中尤为显著，而专职工作室的增长则较为有限，不同制作模式间的差距愈发明显。

在整体业绩表现上，收入增长的公司比例（37.2%）远高于收入下降的公司（24.9%），但与2022年（45.4%）相比减少了8.2个百分点。同时，收入保持不变的公司占比达到37.9%，创下历史最高。

盈亏方面，44.9%的公司实现了利润增长，而亏损公司的比例为32.3%，连续四年超过三成。虽然周边商品等动画市场的活跃为行业带来了好消息，但有部分中小型动画制作公司未能享受这一红利，行业内的两极化现象愈发显著。

2023年，动画制作公司每家的平均销售额（收入）为11亿2300万日元（0.57亿人民币）

整体业绩及盈亏

总包及分包（整包）公司，2023年的平均销售额为23亿6300万日元（1.19亿人民币），比去年（17亿2200万日元）增加了约6亿4100万日元，连续两年增长，并大幅刷新了历史纪录。

业绩方面，虽然收入增加的比例相对上年下降了9.1个百分点，至43.8%，收入减少的比例上升了5.3个百分点，至33.0%，但盈利表现出色：利润增加的公司比例达到51.7%，依照统计上一次超过五成还是在2005年（56.8%）。

虽然利润减少的公司比例有所上升，至24.1%，但赤字（亏损）的公司比例显著下降至22.4%，达到四年来的最低水平。总体上，总包及分包（整包）公司的盈利能力显著改善和增强。

总包及分包（整包）公司除了通过电视动画获得传统收入外，过往的作品通过VOD服务的点播重播、角色及相关周边产品的二次利用所产生的版税（IP）收入，也为其带来了稳定的收益，许多公司因此实现了收入增长。

尤其是制作技术能力高的总包公司，频繁获得VOD服务商高达十几亿日元规模的独家制作订单。此外，2023年剧场版动画的多次大热也推动了行业发展。特别是一些中型及以上的总包公司通过加入制作委员会，获得了可观的票房收入分成。

尽管人力成本因公司自社雇佣动画制作人员的增加而上升，同时由于行业整体动画人才不足，导致外包成本大幅增加，但近年订单单价有上涨趋势，加上IP收入的增长吸收了成本的上涨，许多公司最终实现了盈利。

然而，对于那些长期面临动画制作人员短缺的公司，制作周期延长及外包成本增加，导致制作成本超过承揽业务所带来的收入，仍有部分公司陷入了增收但亏损的局面。

此外，一些不拥有作品版权的小型总包公司未能受益于收入增长，IP持有与否影响着创造利润的能力，这种差距进一步扩大。

专门负责动画制作某一环节的专职工作室，2023年的平均销售额为3亿9100万日元（0.2亿人民币），连续三年超过上一年。业绩方面，尽管收入增加公司比例为33.3%，超过了收入减少的20.1%，但增收比例是历史最低。收入与去年持平的公司比例达到46.6%，为历史最高，表明销售额增长趋于停滞。

从盈亏方面来看，亏损的比例达到了43.1%，这是自新冠疫情导致动画制作停摆的2020年（43.8%）以来，时隔三年再次超过40%，创下历史第二高的纪录。

专职工作室的订单受动画制作数量增加的影响整体表现良好，加之行业内订单单价上涨，许多公司实现了销售额的增长。

然而，动画制作人员不足导致的薪资水平上升增加了人力成本，此外，3DCG数字设备的替换导致了设备投资负担，也明显地压低了利润。在外包比例高的公司中，特别是发往海外的外包，由于日元贬值导致的成本增加也成为负面因素。与总包公司不同，专职工作室无法通过IP收入等抵消掉增长的成本，因此赤字的比例上升。

04

IP时代，日本动画如何保持领先？

2024年，随着《鬼灭之刃 柱训练篇》等大型作品的推出，以及《我推的孩子》、《蓝色监狱》、《为美好的世界献上祝福！》等受欢迎作品的续集播出，动画市场将继续保持活力。

此外，根据内阁官房的资料，日本内容产业的出口额每年约为4兆6900亿日元（2361.23亿人民币），其中“动画”占比约三成，具有重要的市场份量。过去的经典动画作品，使得“日本动画”确立了重量级的地位，未来有望继续扩大在全球市场的份额。今后的一个关键点是通过新动画作品的推出和成功，减少对过往作品的依赖。

国内市场方面，以Netflix等美国公司为代表的流媒体平台投入巨资制作原创作品，促使流媒体平台成为重要的收入来源。此外，系列化的动画作品一旦获得市场认可，制作公司会将更多资源投入到剧场版的制作中。为了利润最大化，越来越多的制作公司积极持有版权（IP），这标志着传统的从制作委员会承接电视动画的商业模式发生了变化。

然而，尽管动画产业的收入在增加，许多支撑动画制作的从业者依然处于低收入状态。对于无法期待IP收入的专职工作室来说，成本的增加进一步影响获利。如何将动画产业市场的收入增长，特别是IP收入，回馈到生产端，成为当下的挑战。

另外，随着“生成式AI”技术的快速发展，如何保护日本动画免受版权侵害，也成为未来关注的焦点。

2020年代，动画制作行业面对渠道和收入来源多样化的趋势，行业将继续探索如何建立一种既能保持质量，又能为未来投资的制作模式，通过热门作品的收益回馈制作方。

05

参考数据：动画制作行业

█ 动画制作公司本部所在地

在317家动画制作公司中，本部设在“东京都”的公司最多，达285家，占整体的九成。其中，东京23区占225家，“杉并区”（59家）和“练马区”（29家）两个区约占四成。在东京都内，以“武蔵野市”（18家）为代表，多摩地区这一带的动画制作公司数量较多，也有部分公司在新宿、涩谷等中心地区设立了制作据点。

同时，非首都圈的制作公司也在增加，除了1都3县（东京都、神奈川县、千叶县、埼玉县）之外，冲绳县、北海道等16个道府县有24家公司。尽管动画制作的据点有向全国分散的趋势，但以新兴公司为主，部分依然回归东京。

█ 员工人数、公司规模与成立年代

员工人数方面，最多的是员工“6至20人”的公司（98家），其次是“5人以下”（93家）。虽然员工20人以下的企业仍占总数的六成，但由于人才短缺等问题，各公司都在加强从业者的稳定性，员工人数有所增加。截至2024年7月，动画制作行业的员工总数为1万2278人。

营业额规模方面，“1亿日元以下”的公司（101家），占整体的三成左右，与2023年的调查一样，小规模的新兴制作公司在增加。同时，年销售额超过10亿日元的公司也有57家，占总数的两成左右。

从成立年代来看，由于2000年代后动画制作公司的急剧增加，“2010年代”成立的公司最多，有116家。其次是“2000年代（2000～09年）”的90家，加上“2020年代（2020年～）”的6家，2000年之后成立的公司占总数的六成以上。

06

重制经典作品成为热门选择

█ 行业规模与全球影响

《动画制作市场动向调查2024》（以下简称为《动向调查》）展示了在流媒体平台和剧场版动画的带动下，日本动画制作行业市场规模超过3000亿日元，这表明日本动画在全球范围内有着强大的商业影响力。

例如，《鬼灭之刃 无限列车篇》、《铃芽之旅》、《灌篮高手》剧场版、《你想活出怎样的人生》、《排球少年！！垃圾场的决战》、《名侦探柯南》剧场版等大作的成功反映了动画的广泛市场接受度。

此外，流媒体的崛起进一步推动了这一行业，使得全球观众能够更轻松地接触到日本动画，促进了动画内容的传播和盈利。

资深动画人平松祯史（《EVA》系列 原画、《偶像大师》 原画、《咒术回战》系列 人物设定及作画监督 等）针对《动向调查》，发表了自己的看法：

“日本国内市场方面，以Netflix等美国公司为代表的流媒体平台投入巨资制作原创作品，促使流媒体平台成为重要的收入来源。”——如果国内投资不增加，从宏观角度来看，收入将会外流。

从泡沫经济崩溃到通货紧缩的不景气时期，投资电视动画的企业大幅减少，制作委员会模式逐渐固定下来。由于长期的不景气，这种模式也逐渐萎缩，来自海外的投资比例增加，需求也被海外超越。来自海外的人气固然可喜，但如果能恢复国内经济，环境将会得到更多改善。问题的主要原因在于政治上的懒散。

《日本动画产业报告》的执笔人之一、日本经济大学研究生院娱乐商业研究所特任教授数土直志，从2000年代至今动画商业模式变化的角度，作出以下分析：

日本动画在全球范围内受到欢迎，目前每季度总有大量新作登场。虽然观众的数量在增加，但要在众多作品中脱颖而出，并持续保持人气并不容易。而已经具备知名度的旧作重制则能轻松吸引目光，且有望转化为持续的收看。

自2010年代以来，流媒体的全球普及使得系列动画的收入越来越依赖于版权销售，尤其是面向海外市场。在2000年代，动画商业模式主要依靠DVD和蓝光等光碟的销售。虽然期待大热作品的出现，但只要在深夜档播出个性化的作品，并吸引数万粉丝购买光碟，就能实现盈利。因此，原创的、表现手法前卫的作品也有一定的生存空间。

然而，在流媒体平台上，观看次数和观看时长成为关键指标。即便是面向核心粉丝的作品，也更倾向于选择知名度更高、受众更广的作品。因此，近年来改编自热门漫画或小说的作品越来越多。而同样的，过去曾大热的作品重制，因为其知名度，也被寄予厚望。

流媒体时代的另一大变化是面向海外市场的商业模式。在过去，通过电视播出或光碟发行时，海外的发行商通常会等待日本播出后，观察观众反响再决定是否购买。然而，现今的全球流媒体平台更倾向于同步播出。因此，版权购买的时间点必须在日本播出或流媒体上线前数个月完成。新作动画的海外版权销售也从过去的播出后，转移到播出前。

各大公司转向购买“有望热卖”的作品，购买价格也基于对其未来的预期。因此，创造过众多热门作品的《周刊少年JUMP》连载漫画，或是“异世界”题材等流行作品的版权价格更高。许多作品甚至在国内外放送或流媒体上线前的预售阶段，就已经完成了制作费用的回收。这意味着无论作品之后是否大热，都能实现盈利。

对于动画制作和企划而言，如果可以选择，那自然是风险低、盈利潜力高的项目。因此，重制经典作品成为热门选择。

《乱马1/2》重制版

█ 两极分化与制作模式的挑战

尽管动画行业的整体规模在增长，但《动向调查》中提到的制作公司收入差距扩大和工作室亏损情况也值得关注。动画制作中“总包”公司和“专职工作室”之间的盈利能力差异，表明行业内存在着资源和利润分配的不均衡。

尤其是一些专职工作室在成本增加的情况下，难以从IP收入中获益。随着生产成本不断上升（如人力和技术投入），如何让整个产业链上的公司都能获得公平的收入分配，是未来亟待解决的问题。

█ 自由职业者与税制的影响

日本动画行业中自由职业者的占比较高，消费税Invoice制度的实施无疑将对他们带来影响，从业者们也通过不同的方式发出其诉求。动画制作公司若不能有效应对新税制，将面临生产效率下降、成本增加等问题。

同时，这也突显了日本动画行业在制度层面上的缺陷，长期以来制作人员的薪酬较低、工作不稳定的问题在新制度下可能会更加凸显。如何平衡税收制度与自由职业者的利益，保障动画产业健康发展，是政府、行业及相关方都需要关注的课题。

█ IP时代与AI

《动向调查》还提到了日本动画如何在IP时代继续保持竞争力的问题。随着全球市场对日本经典动画IP的依赖，未来的挑战在于如何创造更多具有国际影响力的新作品，减少对老IP的依赖。而在技术方面，生成式AI等新技术的引入为行业带来了新的挑战和机遇。AI技术的广泛应用可能会提高制作效率，但同时也会带来版权保护等难题。

总的来说，《动向调查》既展示了日本动画产业势头上扬的现状，也揭示了其背后潜藏的结构性问题。在全球化和技术变革的背景下，如何解决行业内的不平衡现象，同时保持创新和高质量制作，将是日本动画产业未来必须面对的课题。

参考资料：

株式会社帝国データバンク︱「アニメ制作市場」動向調査2024

一般社団法人日本動画協会︱アニメ産業レポート2023

アニメ！アニメ！︱「アニメ産業レポート2023」売上を伸ばすアニメ映画― 今後のヒット作、海外市場の広がりは？【藤津亮太のアニメの門V 第103回】

アニメハック︱【数土直志の「月刊アニメビジネス」】配信時代が引き起こしたリメイクアニメブーム

KAI-YOU︱政府のコンテンツ産業官民協議会に、庵野秀明ら参加 映像産業に税制優遇求める

Mirai Inbound Corporate Center︱〈日本财税小贴士〉日本消费税Invoice新制度的概要

END